ふるさと納税の限度額はいくら？年収別シミュレーションと楽天で得する方法

※この記事にはアフィリエイト広告が含まれています。 ※本記事は2026年5月時点の情報です。制度の詳細は総務省・国税庁の公式サイトをご確認ください。

ふるさと納税とは？基本のしくみをおさらい

出典：総務省「ふるさと納税ポータルサイト」

ふるさと納税とは、好きな自治体に寄付をすると、所得税・住民税が控除される制度です。
さらに、寄付のお礼として地方の特産品（お肉・お米・お酒など）がもらえるのが最大の魅力。

実質的な自己負担はわずか2,000円で、何万円ものお礼品を受け取れるため、子育て世代にとっても「やらないと損」と言われる制度です。

ふるさと納税の流れ

①　寄付したい自治体を選ぶ
②　寄付をする（ネットで簡単）
③　お礼品が届く
④　翌年の税金から、寄付額－2,000円が控除される

【重要】2025年10月からポータルサイトのポイント還元が禁止に

出典：楽天ふるさと納税「ポイント付与ルール変更のおしらせ」

2025年10月1日から、総務省告示の改正によりふるさと納税ポータルサイトのポイント付与が禁止されました。

これにより、楽天ふるさと納税では以下のポイント付与が廃止されています。

・通常の楽天ポイント1倍付与：廃止
・SPU倍率：対象外
・お買い物マラソンの買い回り：対象外

「楽天ふるさと納税で大量ポイントGET！」という以前の使い方はできなくなったので注意しましょう。

でも諦めないで！今でも使えるポイント獲得術

出典：楽天ふるさと納税公式

ポータル側のポイント付与は廃止になりましたが、クレジットカード側のポイントは引き続き獲得できます。

・楽天カード決済：通常1%還元（カード会社側のポイント）
・5と0のつく日：楽天カードで最大5%還元キャンペーン
・その他高還元カード：1.2〜2%還元のものもある

つまり、寄付するなら「5と0のつく日に楽天カードで決済する」のが現状の最大ポイント獲得方法です。

ふるさと納税の限度額とは？

出典：総務省「ふるさと納税の控除上限額」

ふるさと納税には、自己負担2,000円で済む「限度額」があります。
これを超えて寄付すると、超えた分は自己負担になってしまいます。

限度額は年収・家族構成・他の所得控除の状況によって決まります。
基本的には「住民税の所得割額×20%＋2,000円」が上限の目安です。

年収が高いほど限度額は大きく、共働きで両方とも収入がある家庭は、それぞれが寄付できるためダブルでお得です。

年収別の限度額シミュレーション

出典：総務省「ふるさと納税の控除上限額」

具体的に年収別の限度額の目安を見てみましょう（独身・共働きの場合）。

夫婦＋子ども（高校生未満）の場合、上記とほぼ同額。
配偶者控除がある片働き世帯は、限度額が少し低くなります。

正確な限度額は、楽天ふるさと納税やさとふるなどの「限度額シミュレーター」で年収や家族構成を入力すれば1分でわかります。

2025年10月以降のポイント還元シミュレーション

5と0のつく日に楽天カードで寄付した場合のシミュレーションです。

以前と比べるとポイント獲得額は減りましたが、「お礼品＋税控除＋数千ポイント」と十分お得な制度であることは変わりません。

ふるさと納税はワンストップ特例か確定申告か

寄付した後の手続きは、2パターンから選べます。

① ワンストップ特例制度（簡単・おすすめ）
・確定申告不要
・寄付先が5自治体以内の人のみ利用可能
・自治体から送られてくる申請書を提出するだけ
・住民税のみから控除される
・サラリーマン・公務員に最適

② 確定申告
・確定申告と一緒に申請
・寄付先が6自治体以上の場合は必須
・所得税と住民税の両方から控除される
・控除総額は同じ（経路が違うだけ）

多くのサラリーマン家庭は、ワンストップ特例で十分です。

果実家のふるさと納税活用法

果実家では、夫婦それぞれの限度額をフル活用しています。

・座久郎：年間6万円分を寄付
・桃子：年間4万円分を寄付
・合計：年間10万円分の寄付
・自己負担：4,000円（夫婦合算）
・お礼品：お米60kg・牛肉5kg・果物セット・ティッシュ・洗剤など
・楽天カードのポイント：約3,000〜5,000ポイント

普段スーパーで買っている食品や日用品をふるさと納税でまかなえるので、家計の食費・日用品費が大幅に減ります。
1年間の節約効果は約15〜20万円と感じています。

子育て世代におすすめのお礼品

果実家で人気・実用的だったお礼品を紹介します。

・お米（10〜20kg）：定番。日持ちもよく家計を助ける
・牛肉・豚肉の切り落とし：子どもの夕食に大活躍
・果物：シャインマスカット・いちごなど季節のもの
・ティッシュ・トイレットペーパー：消耗品は何個あっても困らない
・洗剤・柔軟剤：実用性が高くストック可
・ハンバーグ・冷凍餃子：忙しい平日の救世主
・カット野菜・冷凍野菜：時短調理に

「家計の支出を減らせるお礼品」を選ぶのが、子育て世代のコツです。

ポイント還元廃止後、ポータルサイトの選び方

2025年10月以降は、ポータル間のポイント還元差がなくなったので、選び方のポイントが変わりました。

選ぶときの新基準

・お礼品の種類が豊富か（自治体数・商品数）
・サイトの使いやすさ
・クレジットカード決済の種類
・申請書類の手続きのしやすさ
・既に会員登録しているか

楽天ふるさと納税は、楽天会員ならログイン不要で寄付できるので、引き続き使いやすさは高いです。
楽天カードで5と0のつく日に決済するのが今の最適解です。

節約したお金は新NISAで運用するのがおすすめ

ふるさと納税で浮いたお金を、ただ消費するのはもったいない。
新NISAで運用すれば、お金が雪だるま式に増えていきます。

例えば、ふるさと納税で月1万円浮かせて新NISAで運用したら…

節約と運用を組み合わせれば、家計の余裕がさらに大きく広がります。

ふるさと納税の注意点

「お得すぎる制度」ですが、失敗しないために知っておきたい注意点もあります。

・限度額を超えた寄付は自己負担：必ず限度額シミュレーターで確認
・1月1日〜12月31日までの寄付がその年分
・ワンストップ特例の申請期限：寄付した翌年の1月10日まで
・住宅ローン控除や医療費控除と併用すると限度額が下がる場合あり
・住民税の納税地に寄付すると控除されない（自分の市区町村にはNG）
・お礼品の到着には1〜2ヶ月かかることもある
・2025年10月からポータルポイント還元は廃止済み

よくある質問（Q&A）

Q. 限度額を超えたらどうなる？
A. 超えた分は普通の寄付として扱われ、自己負担になります。

Q. ワンストップ特例は何自治体まで？
A. 5自治体までです。同じ自治体に複数回寄付しても1自治体としてカウントされます。

Q. ポイントは本当にもらえなくなった？
A. ポータルサイト側のポイントは廃止されましたが、クレジットカードのポイントは引き続き獲得できます。

Q. 楽天ふるさと納税は今でもおすすめ？
A. ポイント面の優位性は失われましたが、楽天カードで5と0のつく日に決済すれば最大5%還元は受けられます。

Q. 専業主婦（夫）でもできる？
A. 所得がなければふるさと納税のメリットは受けられません。配偶者の限度額内で寄付するのは問題ありません。

まとめ：ポイント還元縮小後も「お得な制度」であることは変わらず

ふるさと納税は、ポイント還元が縮小した今でも子育て世代の家計の強い味方です。

・実質自己負担2,000円でお礼品がもらえる
・限度額は年収・家族構成で決まる
・2025年10月からポータルポイント還元は廃止
・楽天カードで5と0のつく日に寄付すれば最大5%還元
・5自治体以内ならワンストップ特例でラクラク申請
・お米・お肉・日用品で食費・日用品費を節約

ポイント還元のうまみは減りましたが、「お礼品＋税控除」というメインの魅力は健在。
今年の限度額は今すぐシミュレーターでチェックして、賢く活用していきましょう😊

節約で浮いたお金は、新NISAで運用に回せば家計の最強サイクルが完成しますよ！